Налоговая экспертиза

Наши эксперты обладают нужными знаниями в области бухгалтерского учета и налогового права, помогают устранить имеющиеся недочеты и определить объем налоговых обязательств.

Оставить заявку

Обязательностью частью предпринимательской деятельности в России является уплата налогов.

Однако самому предпринимателю сложно определить точную сумму налоговых отчислений — нужно учесть все нюансы законодательства, разобраться в видах доходов и особенностях учета.

Чем может помочь эксперт

Рекомендации по безопасной оптимизации и сопровождение

Дадим адресные рекомендации, как исправить выявленные нарушения и снизить налоговую нагрузку без рисков (настройка учетной политики, регламентов, документооборота). Сопроводим внедрение, обучим команду, подготовим экспертное заключение, которое можно использовать в переговорах с ФНС и в суде.

Подготовка позиции по спору и доказательной базы

Сформируем правовую позицию, рассчитаем потенциальные недоимки/переплаты, подготовим ответы на требования ФНС, возражения на акт проверки и досудебную жалобу. Соберем и структурируем доказательства по операциям, чтобы обосновать правомерность вычетов, льгот и учета — как в досудебном порядке, так и для арбитража.

Диагностика и оценка налоговых рисков

Проведем экспресс-аудит деклараций и первичных документов, проверим корректность расчета ключевых налогов (налог на прибыль, НДС к возмещению, УСН, НДФЛ), сопоставим доходы/расходы с требованиями НК РФ и ПБУ. Выявим признаки занижения базы и слабые места, которые чаще всего приводят к доначислениям.

Цены на основные услуги

Комплексная консультация

Проведем экспресс-диагностику и дадим развернутые рекомендации: разберем вашу ситуацию, проверим ключевые налоги (НДС, прибыль/УСН, НДФЛ), оценим риски и потенциальные доначисления, сформируем перечень исправлений и документов, подготовим позицию для ФНС/суда и дорожную карту снижения налоговых рисков.

от 200 000 ₽*

*Без учёта НДС

Оставить заявку

Виды оказываемых услуг

Предварительная диагностика и постановка задач. Быстро проясняем цель экспертизы, рамки периода и перечень вопросов.

Инвентаризация документов. Сбор/структурирование деклараций, регистров, первички, платежек, договоров.

Анализ отчетности и учета. Проверяем НДС, налог на прибыль/УСН, НДФЛ, страхвзносы, КУДиР/учетную политику на соответствие НК РФ и ПБУ.

Тестирование вычетов и расходов. Оцениваем обоснованность вычетов по НДС, признания доходов/расходов, применения льгот и спецрежимов.

Проверка рисков «необоснованной выгоды». Due diligence контрагентов, анализ цепочек, сопоставление с АСК НДС-2 и публичными данными.

Перерасчет налогов, пеней и штрафов. Готовим альтернативные расчеты, выявляем переплаты/недоимки, считаем финансовый эффект.

Реконструкция/восстановление учета. Восстанавливаем отсутствующие документы, исправляем проводки, формируем корректные регистры.

Рекомендации и план исправлений. Готовим пошаговый план: уточненные декларации, исправительные записи, сроки и ответственные.

Оптимизация налогообложения. Предлагаем легальные варианты снижения нагрузки, корректировку учетной политики и бизнес-процессов.

Экспертное заключение. Официальный отчёт с фактами, расчетами, выводами и приложениями для внутренних целей или суда.

Ответы на требования ФНС. Готовим пояснения, комплект подтверждающих документов, сопровождаем переписку.

Сопровождение спора. Участвуем как специалисты/эксперты, помогаем в досудебном и судебном порядке по итогам экспертизы.

Налоговый комплаенс «под ключ». Внедряем регламенты, чек-листы, контрольные процедуры и обучаем команду, чтобы риски не повторялись.

Этапы проведения экспертизы

Процедура проходит поэтапно, что обеспечивает всестороннее исследование и объективные выводы:

Оставить заявку

Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit, sed do eiusmod tempor incididunt ut labore et dolore magna aliqua.

Формулировка целей и задач.

На начальном этапе определяются ключевые вопросы, на которые должна ответить экспертиза. Например, установление факта нарушения налогового законодательства.

Сбор и анализ документов.

Эксперты собирают и изучают полный пакет финансовой документации: бухгалтерскую и налоговую отчетность, договоры, счета-фактуры, первичные документы.

Проверка полноты и достоверности данных.

Проверка полноты и достоверности данных. Анализируется точность и полнота предоставленной информации. Специалисты выявляют несоответствия, ошибки или недочеты.

Поиск возможных нарушений.

На основании проведенного анализа выявляются потенциальные нарушения налогового законодательства.

Расчет налоговой задолженности.

Если в ходе экспертизы обнаружены нарушения, специалисты рассчитывают размер недоимки.

Разработка рекомендаций.

По результатам исследования предоставляются рекомендации по исправлению выявленных нарушений, а также предложения по оптимизации налоговой нагрузки и предотвращению аналогичных ошибок в будущем.

Подготовка заключения.

Финальным этапом становится составление официального заключения с подробным изложением этапов анализа, выявленных фактов, расчетов и рекомендаций. Документ подписывается экспертами и передается заказчику либо представляется в суд.

Когда нужна налоговая экспертиза?

Экспертиза — это исследование, направленное на проверку корректности расчета и уплаты налогов, а также соответствия налоговой отчетности требованиям законодательства. Проведение налоговой экспертизы необходимо в случае споров с налоговыми органами, при подготовке к судебному разбирательству, при внутренних проверках в компаниях, а также при смене руководства или бухгалтера.

Такая услуга помогает снизить риски при инвестировании денег и предотвратить налоговые преступления. В результате экспертизы удается правильно определить налогооблагаемую базу и повысить эффективность финансовой деятельности предприятия.

Цели проведения экспертизы

Независимая налоговая экспертиза помогает выявить ошибки в расчетах, недочеты в учете и другие потенциальные риски. Цель — объективная оценка соблюдения норм законодательства.

Также проверка помогает предприятию доказать свою позицию в суде, подтвердить правомерность действий или опровергнуть претензии контролирующих органов. Зачастую проведение проверки нужно для оптимизации налогообложения.

Кто проводит экспертизу?

Экспертизу проводят наши квалифицированные специалисты — эксперты с опытом в области налогов, бухгалтерии и финансов. Дополнительно они обладают знаниями в сфере налогообложения, аудита, экономического анализа и нормативных актов.

Наши эксперты обеспечивают профессиональную поддержку, которая помогает минимизировать риски возникновения налоговых претензий. В случае уже возникших вопросов со стороны налоговых органов мы оперативно подключаемся и готовим обоснованные и корректные ответы. Специалисты СберРешений проводят финансово-налоговую экспертизу, находят легальные способы оптимизации налогообложения, помогают урегулировать текущие споры и предотвращают развитие конфликтов в досудебной и судебной плоскости.

Что исследует эксперт?

Эксперт анализирует налоговую, бухгалтерскую и финансовую документацию организации. В рамках исследования изучаются первичные документы, налоговые декларации, бухгалтерские регистры, платежные поручения, договоры, акты, счета-фактуры и прочие подтверждающие сведения.

Главная задача — установить факты, имеющие значение для правильного начисления и уплаты налогов, а также для подтверждения или опровержения выводов налоговых органов.

Какие вопросы можно задать эксперту?

В рамках налоговой экспертизы задаются следующие вопросы:

Правильно ли рассчитан налог на прибыль?
Соответствует ли НДС, заявленный к возмещению, фактическим операциям?
Насколько обоснованы доначисления по результатам налоговой проверки?
Соответствует ли учет расходов и доходов нормам налогового и бухгалтерского учета?
Есть ли признаки занижения налогооблагаемой базы?

Перечень задач и вопросов для экспертизы зависит от конкретной ситуации и целей её проведения.

Виды исследования

Выделяют несколько видов процедуры в зависимости от целей и объема:

Финансово-налоговая экспертиза — анализ финансовых потоков и налоговых обязательств.
Налогово-бухгалтерская экспертиза — проверка ведения бухгалтерского учета с учетом требований налогового законодательства.
Судебная экспертиза — помогает установить факты нарушений налогового законодательства и точно определить сумму неуплаченных налогов.
Комплексная экспертиза — включает элементы налоговой, бухгалтерской и финансовой оценки.

При необходимости выполняются другие варианты независимой оценки: например, исследование договоров и сделок, экспертиза налоговой проверки. Многое зависит от имеющихся требований.

Итоги экспертизы

Результатом становится экспертное заключение — официальный документ, содержащий анализ ситуации, ответы на поставленные вопросы и обоснованные выводы. Этот документ может быть использован в суде, в переговорах с налоговыми органами или для внутреннего аудита. Налоговая экспертиза документов помогает обеспечить законность финансовой деятельности и снизить риски для предприятия.

Профессиональная налоговая экспертиза — надежный инструмент в вопросах защиты интересов бизнеса. Она позволяет своевременно выявить ошибки, укрепить позиции в спорах с налоговыми органами и обеспечить прозрачность финансовой деятельности. Такая услуга от экспертов СберРешений будет актуально для компаний, работающих в сфере финансов, а также любых компаний, самостоятельно занимающихся бухгалтерией.

Почему к нам обращаются

Опытные эксперты

Узкопрофильные юристы и эксперты в области налоговой экспертизы с хорошими знаниями законодательной базы.

Полная независимость

Соблюдение конфиденциальности и независимости в вопросах финансов, налогов и учета.

Комплексная поддержка

Квалифицированные юристы, бухгалтеры и аудиторы, которые придут на помощь в сложной ситуации.

Комплексные решения

Полная независимая экспертиза и консультации для собственников и руководителей бизнеса.

Налоговые услуги

Консультация по налогам

Помощь в действующем налоговом законодательстве и подбор оптимального решения с учётом специфики бизнеса.

Налоговые споры

Услуги сопровождения клиентов на всех этапах разрешения налоговых споров.

Налоговая экспертиза

Комплексный анализ налоговых обязательств, выявление рисков и профессиональное заключение.

Сопровождение налоговых проверок

Подготовка документов и предварительная экспертиза, защита прав и интересов клиента.

Налоговые риски

Оценка текущих и потенциальных налоговых рисков с учётом практики контролирующих органов.

Налоговое сопровождение

Полное сопровождение по налоговым вопросам, включая консультации, подготовку отчётности и взаимодействие с ФНС.

Ситуации, с которыми к нам обращаются

Сеть розничных магазинов одежды

Запрос

Разработка системы мотивации для работников премиальных магазинов и дисконтов

Выполненные работы

Проведена серия интервью с сотрудниками HR отдела и коммерческим директором. В ходе интервью выявлены потребности и планируемая экономическая модель мотивации
Подготовлена категоризация должностей, описаны способы мотивации для каждой категории
Разработаны положения о зарплате и мотивации работников двух видов магазинов
Подготовлены формы плановых целей и расчетные формы для оценки работы и выплаты бонуса
Описаны процедуры проверки качества работы сотрудников магазинов
Проведено обучение работников по новой мотивационной модели

Результат

Разработаны локальные нормативные акты по премированию с приложением форм отчетных документов
Проведено обучение по новой мотивационной схеме HR отделу и сотрудникам магазинов

→

←