Поиск льгот и мер поддержки бизнеса

Налоговые каникулы – это мера государственной поддержки начинающих представителей МСП (малого и среднего предпринимательства). В период налоговых каникул предприниматель получает освобождение (налоговые льготы) от уплаты налога на УСН или патента. Отчитываясь о доходе, он указывает в декларации налоговую ставку равную 0% (при применении УСН). Эта налоговая льгота не подходит для компаний или ИП на ОСН, им нужно искать другие налоговые льготы и способы оптимизации.

Каникулы распространяются только на подоходный налог. Другие налоги и взносы необходимо платить в стандартном режиме, предусмотренном для применяемой системы.

Есть много программ поддержки бизнеса, помимо налоговых каникул. Эксперты СберРешений расскажут, как получить от государства деньги на бизнес в виде субсидий, льгот, грантов и пр.

Налоговые льготы касаются только ИП. Каникулы длятся два первых расчетных периода (2 календарных года или 2 патента) с момента регистрации ИП.

По общему правилу нулевую налоговую ставку могут применять предприниматели, которые зарегистрировались в статусе ИП после введения каникул (вступления в силу закона субъекта РФ) и ведут деятельность в определенных сферах: производство, социальные или научные области, бытовые или гостиничные услуги. Конкретные виды деятельности определяются на региональном уровне.

Если ИП работает в нескольких сферах, то для применения налоговых каникул необходимо, чтобы льготная деятельность приносила не менее 70% дохода (при применении УСН).

Налоговые каникулы будут доступны, если ИП выберет УСН или ПСН. На ОСН они не применимы.

Напомним, что ИП обязан использовать ОСН, если:

• доход превышает 265,8 млн рублей за год (применимо для 2024 года);
• остаточная стоимость основных средств превышает 150 млн рублей;
• в штате – от 130 сотрудников;
• деятельность связана с производством или продажей ювелирных изделий.

Для аккредитованных ИТ-компаний действуют и налоговые льготы (независимо от системы налогообложения), и льготные кредиты, и моратории на плановые проверки со стороны ФНС.

Вот некоторые из льгот, доступных IT-компаниям в 2024 году:

• нулевой налог на прибыль на ОСН, и пониженные ставки по УСН в некоторых субъектах РФ;
• нулевой НДС для компаний, зарегистрировавших свой продукт в реестре отечественного ПО;
• мораторий на плановые проверки по валютному, трудовому, противопожарному законодательству;
• бизнес-кредиты по ставке до 3%;
• ипотеки по ставке 5% для сотрудников.

Программ поддержки айти компаний в России много. Они реализуются на федеральном и региональном уровне. Доверьте поиск доступных льгот экспертам СберРешений, чтобы не упустить выгоду. Мы проведем анализ компании, расскажем об условиях подходящих программ и поможем оформить необходимые документы.

Получение льгот доступно только IT-компаниям, которые:

• подтвердили свой статус (аккредитованы в Минкомсвязи);
• получают более 70% дохода от профильной деятельности. 

В рамках некоторых программ существуют дополнительные требования, например, по размеру выручки или количеству сотрудников.

Льготы для айти компаний распространяются не только на налоги, но и на страховые взносы. Ставка по страховым взносам для всех – 30%, для малого бизнеса – 15% с зарплат выше МРОТ, а для ИТ-компаний – всего 7,6%. Льгота применима на всех системах налогообложения при соблюдении дополнительных требований:

• есть документ об аккредитации;
• доходы от деятельности из определенного перечня составляют не менее 70% от общей суммы доходов.

Мы привлекаем только собственных сотрудников в штате с образованием в ведущих юридических вузах страны и опытом в юридическом и налоговом консалтинге

Мы даем оценку трудозатрат и сроков выполнения в течение одного рабочего дня. Сам запрос обрабатывается в среднем в течение 2−3 рабочих

Услуги оказываются дистанционно, но очные встречи возможны в наших офисах в Москве, Санкт-Петербурге, Нижнем Новгороде. Мы будем рады познакомиться с вами очно

Лучший способ убедиться — попробовать сервис. Предлагаем начать работу с отдельных запросов и постепенно передать весь объем запросов

Мы предлагаем вам воспользоваться нашим порталом «Мои СберРешения» с личным кабинетом. Если вы предпочитаете работать по электронной почте, эта опция доступна. Также клиентам доступны прямые контакты юристов (телефоны и мессенджеры)

Наша команда узкоотраслевых юристов принимает все запросы, но мы не работаем по направлениям уголовного права и охраны труда. Мы подтверждаем возможность выполнения запросов по праву РФ, Республики Казахстан, Республики Беларусь. По юрисдикциям других стран необходимо индивидуальное согласование