Напишите нам
22 марта 2024
Налоговый консалтинг в аутсорсинговых компаниях
Налоговый консалтинг – это один из инструментов финансового контроля. Он помогает снизить налоги (речь не об уходе от налогов, а об оптимизации), избежать штрафов и споров с ФНС, усовершенствовать налоговый учёт в компании.
Оглавление
Налоговый консалтинг – что это?
Налоговый консалтинг (tax consulting) – это консультационная помощь в области налогового права, которую оказывают частные эксперты или специализированные организации. Эта область деятельности охватывает широкий спектр задач, связанных с налогообложением и улучшением финансовой эффективности бизнеса: от правильного расчёта налогового бремени до юридических консультаций по вопросам, связанным с налогами.
Задачи, с которыми помогает налоговый консультант:
Задачи, с которыми помогает налоговый консультант:
- оптимизация налогов – поиск законных способов снизить размер налоговой базы;
- соблюдение налогового законодательства – проверка налоговой отчётности на соответствие требованиям НК РФ;
- планирование налогов – выбор системы налогообложения, разработка долгосрочных стратегий, направленных на оптимизацию налогообложения в будущем;
- улучшение процессов – рекомендации по оптимизации и автоматизации налогового учёта в компании;
- анализ рисков – оценка уровня налоговых рисков и разработка плана по их минимизации;
- решение споров – информационная поддержка в досудебных и судебных разбирательствах с налоговой инспекцией.
Модели налогового консалтинга
Существует несколько способов взаимодействия с экспертом. Они отличаются по степени и глубине вовлечённости консультанта в процессы компании.
Экспертиза – целевое консультирование по налогообложению
Как работает:
Поскольку эксперт решает конкретную задачу, он не видит всех процессов. Может оказаться, что информации недостаточно или вопрос имеет бо́льшие масштабы, чем кажется клиенту. В этом случае экспертной консультации будет недостаточно, и может потребоваться более глубокая проверка.
- у клиента есть проблема или вопрос, который требует решения;
- клиент предоставляет эксперту информацию о проблеме или задаёт конкретный вопрос;
- эксперт даёт ответ и необходимые рекомендации;
- клиент решает проблему по инструкции от эксперта.
Поскольку эксперт решает конкретную задачу, он не видит всех процессов. Может оказаться, что информации недостаточно или вопрос имеет бо́льшие масштабы, чем кажется клиенту. В этом случае экспертной консультации будет недостаточно, и может потребоваться более глубокая проверка.
Проверка состояния налогового учета и отчетности
Как работает:
- клиент не знает, в чем проблема и есть ли она вообще;
- клиент предоставляет нужную бухгалтерскую и налоговую документацию, выгрузки или доступы к системе учета и отчетности по запросу эксперта;
- эксперт находит в документах нужную информацию, рассчитывает налоговую нагрузку, указывает на ошибки и рассказывает, как их исправить на системном уровне;
- клиент исправляет ошибки и оптимизирует процесс, опираясь на инструкцию от эксперта.
Поддержка — регулярное консультирование и поиск решений
Как работает:
- клиент временно или на постоянной основе привлекает эксперта к решению задач;
- эксперт активно взаимодействует с клиентом, ведёт диалог, отвечает на вопросы, предлагает решения;
- клиент реализует проект или выстраивает процесс, опираясь на информацию от эксперта.
Обучение – повышение качества работы бухгалтерии
Как работает:
- клиент хочет получить знания, чтобы самостоятельно решать проблемы в будущем;
- эксперт проводит консультацию и передаёт свой опыт клиенту;
- клиент пополняет базу знаний и самостоятельно повышает качество процессов.
Когда стоит обращаться за налоговым консалтингом
Основы выбора налогового консультанта
Эффективность налогового консалтинга напрямую зависит от уровня квалификации консультанта по налогам. По Профессиональному стандарту №1491, утверждённому приказом Минтруда России, таких уровней три: начальный, средний и высший. В этом стандарте прописаны требования к каждому уровню – в первую очередь смотрите на соответствие специалиста этим критериям.
Также обратите внимание на:
Также обратите внимание на:
- опыт в сфере налогового права, подтверждённый отзывами и кейсами;
- практику в вашей отрасли (особенно, если она специфическая, например, связана с добычей полезных ископаемых);
- знание актуального налогового законодательства;
- наличие экспертных статей, проведение публичных выступлений на онлайн и офлайн мероприятиях по темам налогообложения
- эффективность и скорость коммуникации;
- наличие страховки профессиональных рисков;
- гарантии сохранения конфиденциальности.
Этапы комплексной работы с налоговым консультантом
Это наиболее эффективная схема использования возможностей налогового консалтинга.
Подготовка
Эксперт проводит переговоры с клиентом, чтобы понять суть проблемы и возможные пути её решения. Стороны определяют свои роли, намечают план выполнения задач и оформляют договор.
Диагностика
Эксперт знакомится с материалами клиента и проводит тщательный анализ. Его задача – выявить первопричину проблемы, неважно какого она рода: юридическая, технологическая, организационная, информационная и пр.
Планирование решений
Эксперт предлагает план, который решает конкретную проблему или полностью модернизирует систему налогового учёта в компании (в зависимости от запроса). План презентуется клиенту, объясняются выгоды, которые клиент получит от его реализации.
На этом этапе клиент может отказаться от дальнейшей помощи и внедрять изменения самостоятельно, но тогда эксперт не будет отвечать за результат.
На этом этапе клиент может отказаться от дальнейшей помощи и внедрять изменения самостоятельно, но тогда эксперт не будет отвечать за результат.
Внедрение рекомендаций
Сотрудники активно вовлекаются в процесс внедрения инноваций, проходят обучение и мотивируются. Эксперт вооружает персонал необходимыми инструментами и методиками, контролирует их применение, корректирует решения и даёт текущие рекомендации.
Оценка результата
Эксперт оценивает эффективность реализованной стратегии, сравнивает фактические результаты с первоначальным планом. Любые отклонения тщательно анализируются, выявляются причины и вносятся необходимые коррективы.
Налоговое право
Комплексная оценка налоговых рисков и защита бизнеса от налоговых претензий
Преимущества налогового консалтинга в аутсорсинговых компаниях
Консалтинг – это исключительно информационная поддержка. Консультанты дают советы и инструкции, но задачи по внедрению рекомендаций остаются на стороне клиента. Аутсорсинг же помогает с реализацией, предоставляя необходимые ресурсы (специалистов и ПО). Можно взять рекомендации эксперта, передать их аутсорсеру со словами «сделайте, пожалуйста» и больше не вникать в эту область.
Ещё удобнее, если консалтинговые услуги оказывает аутсорсер. Аутсорсинговая компания сначала проведёт проверку и даст рекомендации, а затем реализует свой план после согласования с клиентом. Так, стратегические и операционные задачи будут сосредоточены в одних руках – их будет проще контролировать, и размытия ответственности за результат не будет.
Комплексная помощь позволяет компании сосредоточиться на своей основной деятельности, а все процессы, связанные с налогами, доверить профессионалам.
Есть и второй плюс. Опыт внедрения улучшений помогает аутсорсеру подходить к проблемам более практично и находить решения, которые работают не только в теории, но и в реальности.
Ещё удобнее, если консалтинговые услуги оказывает аутсорсер. Аутсорсинговая компания сначала проведёт проверку и даст рекомендации, а затем реализует свой план после согласования с клиентом. Так, стратегические и операционные задачи будут сосредоточены в одних руках – их будет проще контролировать, и размытия ответственности за результат не будет.
Комплексная помощь позволяет компании сосредоточиться на своей основной деятельности, а все процессы, связанные с налогами, доверить профессионалам.
Есть и второй плюс. Опыт внедрения улучшений помогает аутсорсеру подходить к проблемам более практично и находить решения, которые работают не только в теории, но и в реальности.
Оставить заявку