Решения
Услуги
Экспертиза
О компании
Русский

Налоговый вычет

Мы подготовим вашу декларацию и поможем отправить документы в Налоговую инспекцию, не выходя из дома
Предложение
для сотрудников
скидка 30%
Виды вычетов
За квартиру и ипотеку
За индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
За страхование жизни, пенсионное обеспечение, лечение, обучение и благотворительность
Возможность вернуть до 260 000 руб. за покупку жилья и до 390 000 руб. за выплаченные проценты по ипотеке
За квартиру и ипотеку
Имущественный вычет
Предоставляется по расходам:
- на новое строительство или приобретение объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них на территории РФ;
- на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или ИП, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение жилья, земельного участка под него на территории РФ;
- на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья, земельного участка под него.

2 000 000 максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.
3 000 000 рублей — максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).

Ограничение суммы уплаченных по целевым займам (кредитам) процентов, принимаемых к вычету, применяется к займам (кредитам), полученным после 1 января 2014 года. Суммы уплаченных процентов по целевым займам (кредитам), полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном размере без каких-либо ограничений.

Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.

При приобретении имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей/долями собственности.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов каждого из собственников в пределах общего установленного лимита вычета.
Возможность вернуть до 52 000 рублей в год
За индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Инвестиционный вычет
Налоговый вычет на взносы на ИИС тип А (первый тип) Вычет можно получить по взносам (пп.2 п.1 ст.219.1 НК).
При использовании данного типа вычета Вы получаете от государства 13% от суммы денежных средств, внесенных на ИИС (максимально 52 000 рублей при внесении на ИИС 400 000 рублей).

Вычет предоставляется ежегодно при условии ежегодного внесения средств на ИИС и наличия дохода, облагаемого по ставке 13% (например, заработная плата).

Налоговый вычет на взносы на ИИС тип Б (второй тип)Вычет на доход от ИИС по окончании договора (пп.3 п.1 ст.219.1 НК).
Основные моменты:
  1. На дату закрытия ИИС должен действовать более 3 лет. Для договоров, заключенных в 2016 г., этот срок наступает только в 2019 г.
  2. Вычет дадут, если вы не стали возвращать НДФЛ со взносов.
  3. База по вычету — положительный финансовый результат за срок действия ИИС. Как он определяется, описано в ст. 214.9 НК.
Возможность вернуть до 15 600 рублей в год
За страхование жизни, пенсионное обеспечение, лечение, обучение и благотворительность
Социальный вычет
Налоговый вычет на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни (п.4 ст.219 НК РФ)
Вычет можно получить :
1. по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами;
2. по договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями;
3. по договорам добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет.

Основные моменты:
1. заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу супруга (супруги), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством)).
2. максимальная сумма уплаченных пенсионных (страховых) взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет — 120 000 рублей (в совокупности с другими расходами, связанными с лечением, обучением и т.д.)
3. если взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения (добровольного пенсионного страхования/добровольного страхования жизни) удерживались работодателем из заработной платы налогоплательщика и перечислялись в соответствующие пенсионные фонды (страховые компании), вычет можно получить до окончания года при обращении с соответствующим заявлением непосредственно к работодателю.

Налоговый вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии (п.5 ст.219.НК РФ)
Основные моменты:
1. Данный вычет вправе применить налогоплательщик, который за свой счет уплатил дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии.
2. Если дополнительные взносы на накопительную часть пенсии за налогоплательщика уплачивал его работодатель, социальный вычет физическому лицу не предоставляется..
3. Максимальная сумма дополнительных взносов, которые фактически уплачены за год в совокупности с другими расходами, связанными с обучением, лечением, уплатой пенсионных (страховых) взносов — 120 000 рублей в год.
4. Подать декларацию в налоговый орган с целью получения вычета налогоплательщик может в любое время в течение года.

Налоговый вычет по расходам на обучение (п.2 ст.219.НК РФ)

Основные моменты:
1. Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус как учебного заведения .
2. Максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета —
50 000 рублей в год .
3. Максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика (оплата своего лечения (лечения членов семьи) за исключением дорогостоящего лечения, уплата пенсионных (страховых) взносов и дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии) — 120 000 рублей в год.

Налоговый вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов (п.3 ст.219.НК РФ)
1. Налоговый вычет по расходам на лечение и (или) приобретение медикаментов предоставляется налогоплательщику, оплатившему за счет собственных средств;
2. Максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими его расходами, связанными с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение 120 000 рублей в год
3. Размер вычета на лечение не ограничивается какими-либо пределами и представляется в полной сумме, если налогоплательщиком были потрачены денежные средства на оплату дорогостоящих медицинских услуг −13 % от понесенных расходов.

Налоговый вычет на благотворительность — в размере фактически понесенных расходов (пп.1 п.1 ст.219.1 НК РФ)
Основные правила:
1. Вычет считается с суммы годового взноса не более 25% от облагаемого дохода за год.
2. Социальный налоговый вычет по расходам на благотворительность предоставляется в сумме, направленной физическим лицом в течение года на благотворительные цели в виде денежной помощи.
Возможность вернуть до 260 000 руб. за покупку жилья и до 390 000 руб. за выплаченные проценты по ипотеке
За квартиру и ипотеку
Возможность вернуть до 52 000 рублей в год
За индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Возможность вернуть до 15 600 рублей в год
За страхование жизни, пенсионное обеспечение, лечение, обучение и благотворительность
Тарифы
Оптимальный пакет
1 699 ₽ 1 189

Мы заполним за вас декларацию и дадим инструкцию по отправке в налоговую службу
Бесплатно для владельцев пакета услуг Сбербанк Первый, Sberbank Private Banking, 1 189 ₽ для владельцев пакета Золотой и Зарплатный+1
Максимальный пакет
3 499 ₽ 2 449
Мы не только заполним за вас декларацию, но и отправим ее в налоговую службу через мобильное приложение
Бесплатно для владельцев пакета Сбербанк Первый и Sberbank Private Banking, 1 500 ₽ для владельцев пакета Сбербанк Премьер, 2 449 ₽ для владельцев пакета Золотой и Зарплатный+1
Как это работает
1. Загрузите документы
В личном кабинете с сервисом автоматической загрузки 2-НДФЛ
2. Консультант заполнит декларацию
Вам придет СМС о готовности декларации
3. Отправьте декларацию
Самостоятельно по инструкции или через мобильное приложение
Личный кабинет с компьютера или смартфона — удобный инструмент для оформления документов на получение налогового вычета
Личный кабинет
25 лет на рынке аутсорсинга в России и СНГ
С нами ваши данные в безопасности
СберРешения входят в группу Сбербанк
Почему к нам обращаются
Рейтинги и сертификаты
1Воспользоваться услугой на льготных условиях можно 1 раз в год. При наличии нескольких пакетов услуг, использовать можно только один. Для получения услуги у вас должна быть активная дебетовая карта, выпускаемая в рамках пакетов услуг:
«Сбербанк Первый» (World MasterCard Elite или Visa Infinite)
«Сбербанк Премьер» (Visa Platinum или World MasterCard Black Edition)
«Sberbank Private Banking» (World MasterCard Elite, Visa Infinite или Visa Infinite Privilege)
«Золотой» (Visa Gold Золотой)
«Зарплатный+» (зарплатная World MasterCard Золотой или Visa Gold Золотой).

По вашей карте будет авторизован и возвращен 1 рубль для идентификации в системе. В рамках сервиса Сбербанк не передаёт персональные данные клиента.